本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
北京海天瑞声科技股份有限公司（以下简称“海天瑞声”或“公司”）于2022年5月23日收到上海证券交易所下发的《关于北京海天瑞声科技股份有限公司2021年年度报告的信息披露监管问询函》（上证科创公函【2022】0162号）（以下简称“《问询函》”）。公司和相关中介机构就《问询函》关注的相关问题逐项进行认真核查落实，本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。现就有关问题回复如下：
年报显示，2021年公司实现营业收入20,647.65万元，较上年同期下降11.53%；归母净利润3,160.54万元，较上年同期减少61.49%；扣非后归母净利润为2,106.74万元，较上年同期减少71.15%。2022年一季报显示，一季度公司实现营业收入4,787.64万元，较上年同期增长8.22%；归母净利润943.79万元，同比下降42.25%；扣非后归母净利润为452.18万元，同比下降68.43%。公司是人工智能训练数据提供商，主要产品为智能语音、计算机视觉、自然语言处理等领域训练数据及训练数据相关的应用服务，并同时在境内、境外开展业务。
请公司：（1）区分不同产品/收入来源区域，披露营业收入、营业成本、毛利率以及较上年度变动情况，相关变动幅度较大的，应说明原因；（2）补充披露合并口径下公司前五名客户的名称、销售金额、业务类型等信息，并说明是否存在近三年前五大客户集中度的变化及其原因，是否存在大客户流失的情况；（3）补充披露合并口径下公司前五名供应商的名称、采购金额、采购内容等信息，并说明近三年前五大供应商的变动情况及其原因；（4）结合行业趋势、公司经营、上下游变化及主要产品竞争对手的业绩情况，补充说明公司业绩大幅下滑的原因及合理性，以及公司与行业整体业绩变化是否一致，如不一致，请说明原因。
（一）区分不同产品/收入来源区域，披露营业收入、营业成本、毛利率以及较上年度变动情况，相关变动幅度较大的，应说明原因
公司训练数据业务按产品形态和服务的下游应用领域，可以分为智能语音、计算机视觉、自然语言三大训练数据业务。此外，公司还承接训练数据相关的应用服务业务。以下为公司主要产品收入、成本、毛利率较上年度的变动原因：
1、智能语音收入下降17.53%，成本下降1.07%，毛利率下降5.79个百分点
2021年，在境外新冠肺炎疫情出现重大反复的大背景下，公司境外业务遭受一定冲击，同时受部分客户在研发周期安排、业务方向和组织结构调整上的影响，境外收入显著下滑。智能语音训练数据业务作为公司报告期内的主要业务线，在此过程中受影响最为显著。2021年，智能语音业务境外收入下降2,701.16万元，占整体智能语音业务收入下降3,173.49万元的85.12%，导致智能语音收入同比下降17.53%。其中，从主要客户的情况来看，Google、亚马逊等美国客户，及三星等日韩客户，在2021年的智能语音业务合作中，均呈现订单量下滑导致收入下降的情况。具体原因分析参见本问询函回复“二、关于境外收入/（二）补充披露合并口径下公司前五名境外客户的名称、销售金额、业务类型等信息，并说明是否存在近三年前五大客户集中度的变化及其原因，是否存在大客户流失的情况”。
由于境外主要客户更认同数据服务商的综合